RATGEBER · GRUNDLAGEN

Transparenzregister: Was ist das und wer muss sich eintragen?

Das Transparenzregister ist für viele Unternehmen in Deutschland eine gesetzliche Pflicht – und gleichzeitig vielen nicht im Detail bekannt. Dieser Ratgeber erklärt kompakt, was dahintersteckt, wer betroffen ist und welche Daten erfasst werden.

Rechtsgrundlage: Das Geldwäschegesetz (GwG)

Das Transparenzregister wurde auf Grundlage des Geldwäschegesetzes (GwG) eingeführt. Ziel ist es, die wirtschaftlich Berechtigten hinter juristischen Personen und bestimmten Personengesellschaften transparent zu machen – also die natürlichen Personen, die ein Unternehmen tatsächlich kontrollieren oder daran wirtschaftlich beteiligt sind. Das soll unter anderem Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung erschweren.

Wer ist zur Eintragung verpflichtet?

Grundsätzlich meldepflichtig sind unter anderem:

• GmbHs, UGs (haftungsbeschränkt), Aktiengesellschaften und andere juristische Personen des Privatrechts
• Eingetragene Personengesellschaften (z.B. OHG, KG)
• Vereine, Stiftungen und bestimmte Trusts

Für einzelne Rechtsformen gibt es Ausnahmen bzw. eine automatische Mitteilungsfiktion, wenn die wirtschaftlich Berechtigten bereits aus anderen öffentlichen Registern (z.B. Handelsregister) hervorgehen. Ob eine konkrete Meldepflicht besteht, sollte im Zweifel mit einem Steuerberater oder Rechtsanwalt geklärt werden.

Was wird im Transparenzregister erfasst?

Zu jedem wirtschaftlich Berechtigten werden typischerweise folgende Angaben gespeichert:

• Vor- und Nachname
• Geburtsdatum
• Wohnsitzstaat
• Art und Umfang des wirtschaftlichen Interesses (z.B. Höhe der Kapital- oder Stimmrechtsanteile)

Wer darf Einsicht nehmen?

Einsicht in das Transparenzregister erhalten unter anderem Behörden, nach dem GwG Verpflichtete (z.B. Banken, Notare) im Rahmen ihrer Sorgfaltspflichten sowie Personen und Organisationen mit einem nachgewiesenen berechtigten Interesse, etwa im Zusammenhang mit der Bekämpfung von Geldwäsche.

Fallen Gebühren an?

Für die Führung des Transparenzregisters wird in der Regel eine jährliche, vergleichsweise geringe Gebühr erhoben. Die genaue, aktuell gültige Gebührenhöhe sollte stets direkt bei der offiziellen Stelle (Bundesanzeiger Verlag) nachgeschlagen werden – indem Sie die Adresse manuell im Browser eingeben, nicht über einen Link aus einer E-Mail.

Nächste Schritte

Wenn feststeht, dass eine Meldepflicht besteht, finden Sie in unserer Schritt-für-Schritt-Anleitung zur Eintragung eine praktische Übersicht über den Ablauf.